Nöbetçi Eczaneler
Güvence ihtiyacı ile mali avantaj aynı noktada buluşuyor
Artan sağlık giderleri, beklenmedik yaşam riskleri ve uzun vadeli birikim ihtiyacı, bireysel sigorta ürünlerine ilgiyi artırıyor. Özel sağlık sigortası, tamamlayıcı sağlık sigortası ve hayat sigortası gibi ürünler, sigortalıya yalnızca koruma sunmuyor; aynı zamanda doğru ürün tercih edildiğinde mali planlama açısından da avantaj sağlayabiliyor. Özellikle ücretli çalışanlar ve yıllık beyanname veren mükellefler açısından, mevzuattaki indirim hükümleri poliçeleri daha cazip hale getiriyor.
Vergi indirimi hangi poliçelerde uygulanıyor?
Gelir İdaresi Başkanlığı’nın güncel rehberine göre hayat ve şahıs sigortaları için ödenen primler, belirli koşullar sağlandığında gelir vergisi matrahının tespitinde indirim konusu yapılabiliyor. Bu kapsamda primlerin; mükellefin kendisine, eşine veya küçük çocuklarına ait olması, Türkiye’de kurulu ve merkezi Türkiye’de bulunan bir emeklilik ya da sigorta şirketi nezdinde düzenlenmiş sözleşmelere dayanması ve ilgili yılda ödenmiş olması gerekiyor. Ayrıca indirilebilecek tutar, beyan edilen gelirin veya ücretin yüzde 15’ini ve yıllık asgari ücret tutarını aşamıyor. Birikim priminin alındığı hayat sigortalarında primlerin yüzde 50’si, diğer şahıs sigortalarında ise tamamı dikkate alınabiliyor.
BES tarafında sistem farklı işliyor
Bireysel emeklilik sisteminde ise doğrudan gelir vergisi indirimi uygulanmıyor. Bunun yerine devlet katkısı modeli devreye giriyor. Emeklilik Gözetim Merkezi’nin yayımladığı bilgilere göre Türk lirası cinsinden ödenen katkı payları için devlet katkısı oranı yüzde 20 olarak uygulanıyor. Bunun yanında katılımcının sistemde kalış süresine göre hak ediş oranları değişiyor; üç yıl, altı yıl ve on yıl eşiklerinde kademeli hak kazanım söz konusu olurken emeklilik, vefat veya maluliyet halinde devlet katkısının tamamına hak kazanılabiliyor.
Poliçe seçerken sadece vergi avantajına bakılmamalı
Uzmanlara göre bireysel sigorta veya emeklilik ürünü seçerken tek ölçüt vergi ya da teşvik avantajı olmamalı. Teminat kapsamı, istisnalar, bekleme süreleri, prim tutarı, yenileme garantisi ve uzun vadeli ödeme yükü de dikkatle değerlendirilmesi gereken başlıklar arasında yer alıyor. Özellikle sağlık poliçelerinde kapsam dışı hallerin, hayat sigortalarında ise teminat yapısının ve lehtar düzenlemelerinin iyi incelenmesi gerekiyor. Vergi avantajı önemli bir destek sunsa da, ürünün asıl işlevi sigortalının riskini doğru yönetmek olarak öne çıkıyor.
Talep artarken bilinçli tercih daha önemli hale geliyor
Ekonomik belirsizliklerin ve sağlık harcamalarının arttığı dönemlerde bireysel sigorta ürünlerine yönelim güçleniyor. Bu tablo içinde vergi indirimi ve devlet katkısı gibi teşvikler dikkat çekse de, her ürünün hukuki ve mali yapısı farklı işliyor. Bu nedenle sigortalıların, poliçe satın almadan önce hem vergi uygulamasını hem de sözleşme şartlarını dikkatle incelemesi önem taşıyor. Böylece bireysel sigorta poliçeleri yalnızca bugünün risklerine karşı koruma sağlayan bir araç değil, aynı zamanda daha planlı bir mali gelecek için destekleyici bir unsur haline geliyor.